【天维网综合报道】近日，奥克兰一名男子因利用从暗网购买的个人信息，针对新西兰税务局（Inland Revenue）实施大规模欺诈，被判处五年半监禁。该男子涉案金额高达200万纽币，并成功骗取了逾25万纽币。

税务局称，这是新西兰史上最大规模涉及AI的税务欺诈案。

新西兰税务局（IRD）。资料图片

犯罪手段：暗网买密与高精度伪造

涉案男子名为Nicholas Ngwun。在长达近两年的时间里，他通过暗网市场购买了大量他人的信用卡信息和个人隐私数据，包括Gmail、RealMe（政府实名认证系统）、税务局（Inland Revenue）、Sky TV、Facebook、LinkedIn以及电信服务账户的用户名和密码。

Ngwun利用这些非法获取的信息，展开了系统性的欺诈活动：

控制账户：掌控了至少59个myIR（个人税务）账户。

提交虚假申请：以他人名义向税务局提交了121份虚假文件，企图骗取超过200万纽币的资金，最终实际得逞251,035.74纽币。

涉案项目：欺诈申请范围广泛，包括新冠疫情期间的“小企业现金流计划”贷款（Small Business Cashflow Scheme）、疫情复苏支持补助（Resurgence Support Payments），以及虚假的商品服务税（GST）和个人所得税申报及修正申请。

为了顺利开设用于收款的银行账户，Ngwun利用电子模板伪造了驾照、社区服务卡以及公用事业账单。在其中4起案例中，他甚至直接盗用了真实受害者的身份。一旦赃款到账，他便将资金在自己和家人之间进行分赃。

庭审闹剧：伪造戒毒证明企图减刑

Ngwun此前对10项与税务和疫情欺诈相关的罪名，以及2项伪证罪和伪造证据罪认罪。

本案原定于今年1月宣判。然而，在宣判前几天，Ngwun向法庭提交了一份宣誓书，声称自己已经顺利从一家药物和成瘾戒断康复机构毕业，并附上了一份据称由该机构工作人员签署的结业证书。

然而，法庭随后查明该结业证书完全是伪造的。Ngwun实际上仅参加了该戒毒课程的一个单元，之后便因旷课而被院方予以除名。他递交这份虚假材料，完全是为了欺骗法庭以获得减刑，这使得他又面临了额外的伪证与伪造证据指控。

税务局回应：数字化犯罪的新前沿

新西兰税务局信息安全负责人Jay Harris指出，此案代表了数字化犯罪的“新前沿”——犯罪分子开始利用人工智能和其他数字工具来篡改和伪造文件。

“税务局的系统完全有能力检测此类欺诈行为。事实上，我们的系统成功拦截了恩格温绝大部分的诈骗尝试，银行及其他合作机构也为我们锁定嫌疑人提供了关键协助。”

Harris透露，针对疫情期间相关补助的合规审查仍在强力推进中，目前已有15人因涉嫌在“小企业现金流贷款”及各项疫情纾困补助中实施欺诈而被起诉。另有17起案件已进入司法程序，相关调查工作仍在持续进行中。

随着合规预算资金的增加，税务局将进一步加大审计和追讨债务的力度，针对特定行业的专项调查也在紧锣密鼓地开展中。